IPO提供全部银行卡流水_怎么查公司银行流水

内容来源：银行工资流水账单所属栏目：新闻看点最后更新：20小时前

🔍高管流水核查全攻略，这些细节别忽视！在IPO审计中，高管流水的打印和核查是一个至关重要的环节。前两节我们已经介绍了高管流水打印的程序和注意事项，这一节我们将详细讲解如何整理和核查这些流水。电子版高管流水整理 📄 首先，从银行拿到纸质的高管流水后，一定要第一时间进行扫描留存。这样可以避免因保管不当导致流水被替换，影响后续的核查工作。整理流水的步骤如下：为每位被核查人建一个文件夹，以被核查人的名称命名。每家银行的流水整理成一个PDF放在各高管对应的文件夹中，比如：账户信息（高管在A银行一共开立多少张卡）+高管流水+银行拍照。高管流水录入 📊 录入高管流水的工作量很大，网上有很多工具可以帮助完成这项工作。不过，由于我们参与的项目较早，当时可用的小工具不多，我们尝试了几种插件或工具后，最终还是选择了手动输入。这项工作确实非常繁琐，但必须仔细完成。高管流水核查 🔍 核查高管流水的步骤如下：根据项目的重要性水平和被核查人的收支特点，选择重要性水平之上的高管流水进行核查。但要注意，有些被核查人在了解我们的核查方式后，会化整为零地进行转入转出。如果在录入或核查时发现这种现象，一定要提高警惕！重点关注以下几个方面：大额资金往来是否存在异常，是否有合理的商业逻辑。发行人与被核查人之间是否存在异常大额资金往来。是否存在大额或频繁的现金支出、存取。在现在这个网上支付如此发达的时代，很少有人使用现金了，所以一定要问清楚现金的来源和用处，必要时需要获取相关支持性的证据。被核查人是否从发行人获得大额现金分红款、薪酬或资产转让款、转让发行人股权获得大额股权转让款，主要资金流向或用途是否存在重大异常。是否存在被核查人代发行人收取客户款项或支付供应商款项的情形。被核查人与发行人关联方、客户、供应商之间是否存在异常大额资金往来。获取员工花名册及被核查人近亲属名单。在核查流水时，如果遇到被核查人与发行人员工转账金额较大、较频繁等情况，我们要对此进行询问，核实交易的合理性，必要时需要获取相关支持性证据。在核查流水时，如果被核查人从自己的A银行卡向自己的B银行卡转钱，我们应进行双向核对，核实卡中流水是否完整，另外核实是否有卡漏打印。签署承诺书 📝 在核实完所有的高管流水后，应让各位高管签署承诺书，保证除我们选取的银行外未在其他银行开户，另外针对我们询问的事项回复均基于事实。通过以上步骤，我们可以确保IPO审计中高管流水的打印和核查工作更加准确、高效。[银行工资流水账单内容采编：段志强]

开学必看💡银行流水打印避坑指南新学期开始了，工作也多了起来！今天来聊聊银行流水的跟打，这可是个看似简单但细节决定成败的活儿。银行流水跟打的必要性 💼 银行流水是IPO项目中非常重要的一环。你需要为审计、券商和律所各准备一份，有时候律所可能不需要，但为了保险起见，还是多准备一份为好。鲜章的流水需要现场打印并盖章，而电子章则可以打印一份后回公司复印。记得在银行门口拍照，用今日水印app记录。时间规划和路线安排 ⏰ 规划好每家银行的时间和路线非常重要。不同的银行可能需要不同的时间，特别是那些需要排队的银行。为了避免浪费时间，最好提前规划好路线，确保所有银行都能顺利完成。流水的时间区间 📅 银行流水的打印有时间限制，如果机器有故障，可能需要多次尝试或者去柜台。为了确保所有报告期内的流水都能被拉出来，最好提前准备，避免临时手忙脚乱。交易对手信息的必要性 🔍 公司流水和个人流水都需要包含交易对手信息。公司流水要和询证函一起查询账户数量，确保完整性，包括外币账户和贷款账户。如果账户已销户，尽可能取得之前的流水和销户凭证。个人流水的准备 💳 个人流水的准备需要提前在云闪付中查询账户（销户账户不显示，需要到柜台查询）。带上个人身份证和银行卡，在柜员机查询有无开卡，自助机打印，查询结果拍照留档。如果在柜台拉流水，可以拉所有开立账户清单。借记卡的流水 💳 只需要打印借记卡的流水，社保公积金卡、信用卡和普通社保卡不需要，但有银行借记功能的金融社保卡需要，存折也需要。部分银行（如中行）可以看到最后开立的账户，四大行必须问柜台有无销户，销户账户也需要流水。后续处理 📊 拿回流水后，可以用“达观数据银行流水识别智能工具”将pdf转为excel。记得填写流水控制表并整理照片。希望这些小贴士能帮到你，让你的银行流水跟打工作更加顺利！[银行工资流水账单内容采编：秦戈]

IPO核查关键🔍资金流水细节全解析 🌸核查范围在境内民营企业IPO项目中，个人资金流水核查是必不可少的一环。项目组需要根据项目的实质风险情况来确定具体的核查范围。一般来说，主体范围应包括实际控制人及其配偶和成年子女、高管、内部董事监事的银行账户，时间范围则应覆盖整个报告期。在必要时（如发现较多与相关个人的资金往来、企业财务内控不规范等），核查主体还应扩大到发行人董监高的直系亲属、关键岗位人员（如财务、出纳、业务人员等）。 🌸核查方式项目组应首先取得相关个人关于所提供银行账户及银行流水完整性的声明/承诺。然后，项目组应充分重视相关个人自我转账时的交叉账户，比对银行账户完整性。接下来，项目组需要对银行流水进行全面审慎核查，关注是否存在代垫成本费用、资金占用或利益输送等情形。最后，项目组应根据核查结果，填写个人资金流水核查情况记录表。 🌸重点关注情形与发行人、发行人其他董监高、发行人员工之间的异常大额资金往来与发行人关联方、客户、供应商的异常大额资金往来与发行人股东、知名投资机构之间的异常大额资金往来发行人实际控制人个人账户大额资金往来较多且无合理解释，或者频繁出现大额存现、取现情形控股股东、实际控制人、董事、监事、高管、关键岗位人员从发行人获得大额现金分红款、薪酬或资产转让款、转让发行人股权获得大额股权转让款，主要资金流向或用途存在重大异常未形成闭环的单项大额资金流进或流出其他大额、频繁的资金往来[银行工资流水账单内容采编：徐小强]

高管流水🔍隐藏的职场机会与税务密码在IPO审计项目中，高管流水的打印和核查是一个非常重要的环节。虽然很多人认为这项工作很繁琐，但实际上它对IPO项目的申报和个人的职业发展都有着重要的影响。通过打印和核查高管流水，不仅可以防止公司通过个人账户进行结算，还能快速认识公司的高层管理人员，为后续工作打下基础。为什么要打印高管流水？ 🤔 打印高管流水的主要目的是防止公司通过个人账户进行结算，从而避免利润虚高、偷逃税款和资金拆借等问题，确保公司的内部控制得到有效保证。谁需要打印高管流水？ 👥 需要打印高管流水的主要是公司控股股东、实际控制人及其直系亲属，包括父母、配偶、成年子女、兄弟姐妹等，以及董事、监事、高级管理人员、关键岗位人员、财务总监、财务经理、出纳等与发行人关系密切的人员。流水时间范围是多久？ ⏳ 一般情况下，报告期内高管流水的全部内容都需要打印。如果项目需要加期，也需要补充加期内的高管流水。如果涉及董监高人员变动，则需要打印报告期内任职期间的高管流水。如何选择需要打印的银行？ 🏦 在选择银行时，一般优先选择六大国有银行（工行、农行、中行、建行、交行、邮储银行），以及9家股份制银行（招商银行、光大银行、浦发银行、中信银行、华夏银行、民生银行、平安银行、兴业银行、浙商银行）。此外，还需要包括发行人及被核查人所在地的城商行和农商行。通过这些步骤，可以确保IPO审计中高管流水的打印和核查工作更加规范和有效。[银行工资流水账单内容采编：徐小强]

IPO银行流水核查三大难点及应对策略在IPO项目的尽职调查中，银行流水的核查是一个至关重要的环节。然而，这一过程并非一帆风顺，以下是三个主要的难点及其应对策略：银行账户完整性账户完整性是核查的首要任务。对于企业的人民币账户，可以通过人民银行出具的《已开立银行结算账户清单》或《企业信用信息报告》来查询，确保账户的完整性。然而，个人账户的开户信息目前尚无全国统一查询系统，只能依靠承诺函来保证没有遗漏。交易对手方信息获取银行流水信息包括账号、户名、交易日期、借方金额、贷方金额、交易摘要和交易对手方等内容。不同银行的对账单格式各异，部分银行无法显示交易对手方信息，只能逐笔咨询。这增加了发现问题的难度。境外账户核查难题在现场检查中，境外银行账户的核查是一个挑战。无论是上市公司的境外子公司还是实际控制人持有的境外银行账户，现有的检查手段都难以有效核查。实践中，通常采用查看网银核对金额等替代性检査措施。如果遇到境外银行没有开设网银业务或其他难以进行跨国核查的情况，则会产生检查盲点。针对这些难点，投行在进行IPO项目尽职调查时，需要采取更加细致和全面的方法，以确保银行流水的真实性和完整性，从而为投资决策提供准确的信息。[银行工资流水账单内容采编：徐小强]

IPO银行流水，必查！ ### 银行流水核查的必要性 💡 在IPO项目中，银行流水的核查可是重中之重。它不仅能反映企业的生产经营活动，还能揭示其投融资活动的真实情况。下面我们就来详细聊聊这部分内容。生产经营活动的核查 🏭 首先，我们要看看企业的货币资金流向是否与其生产经营、购建固定资产及对外投资的计划相符。简单来说，就是看看企业花的钱是不是都在正道上。比如，如果发现有大额的非经营性资金转移，那就得特别关注了。比如有些企业为了避税，可能会把钱转到个人账户，这种操作就需要深入调查。再结合公司报告期内的销售、采购交易等情况，分析开户银行的数量及分布是否合理。比如，有些企业为了规避监管，可能会在不同银行开设账户，这种情况也需要特别注意。另外，还要核查那些发生大幅变动的客户和供应商的情况，看看这些变动是否合理。比如，有些企业为了掩盖某些问题，可能会频繁更换供应商，这种情况就需要进一步调查。最后，银行流水还能佐证企业主要产品所需原材料的采购价格变化、主要产品单位材料成本金额变化和员工总数、人员结构、工资占成本和费用的占比等波动情况。这些信息对于评估企业的经营状况和盈利能力非常重要。投融资活动的核查 💼 除了生产经营活动，投融资活动的核查也是必不可少的。特别是那些交易对手为个人或名字中带“投资”、“咨询”、“担保”字眼的，非上下游或关联企业却有大额资金往来的情况，需要特别关注。特别要对其借款或投资协议中的限制性条款进行详细研究，谨慎核查其资金流向，以辨别企业是否存在以资产对外担保等名义套取现金进行体外循环的风险。总之，IPO银行流水的核查是一个复杂而重要的过程，需要专业的知识和经验。希望这篇文章能帮你对这部分内容有个更清晰的认识。[银行工资流水账单内容采编：秦戈]

IPO尽调银行流水核查精简版💸 📈 IPO尽调中，银行流水核查是关键环节。以下是一些精简的核查要点和常见问题： 1️⃣ 双向核对银行流水与日记账将银行流水中的关键信息与发行人的银行日记账进行双向核对，确保数据一致。 2️⃣ 重点关注事项资金流入流出与业务匹配性。交易对手方或摘要信息与日记账或原始凭证是否一致。个人或关联方资金情况，排查个人回款、业务员收款等。大额预付款与业务规模是否匹配，排查资金占用。回款单位与记账凭证中客户单位是否一致，排查第三方回款。与供应商/关联方的异常大额资金往来，排查倒贷。大额、异常的银行未达账项。 3️⃣ 审核中发现的主要问题资金流水核查标准设置不当，导致重点关注事项未核查到位。未关注是否存在转贷。未关注大额、异常的银行未达账项。银行流水单上的银行公章不清晰。银行流水单上看不到“交易对方”。项目组只取得了应有的凭证，但未见核查流程，对异常交易情况未获取发行人说明文件，未进行深度核查。客户资料显示其账户为外币账户，但银行函证上显示为人民币账户，余额均以人民币为单位。银行流水核查比例未到达公司要求。客户提供账户不全。通过以上步骤和注意事项，可以有效提升IPO尽调中银行流水核查的准确性和完整性。[银行工资流水账单内容采编：段志强]

督导老师手把手，工作细节做扎实🔍 真的会有人觉得IPO底稿复盘中的个人流水核查是走过场吗？告诉你们，这绝对是现场督导老师们会重点关注的环节，他们真的会拿着流水和核查记录一条条过，所以咱们必须得做扎实、做细致。先说结论：个人流水核查，细节决定成败。逻辑很简单，个人流水不仅关乎财务真实性，更能反映企业经营活动是否合规。老师们为什么会盯紧这块？因为这是发现财务操纵、资金流向异常等问题的关键切口。所以，咱们在复盘的时候，一定要把每一条流水都查清楚，支持性证据尽量沟通获取，别等老师们问起来才手忙脚乱。这里要强调几点： 1. 支持性证据要全：银行流水、第三方支付记录、合同、发票，这些都得备齐，而且得符合常情常理和商业逻辑。比如，大额转账得有合同支持，频繁小额提现得能解释清楚用途。 2. 核查记录要详实：别敷衍了事，老师们可是会拿着记录一条条对账的。记录里得写清楚核查时间、核查人、核查结果，还有支持性证据的存放位置。 3. 异常情况要敏感：对流水中的大额转账、频繁提现、与关联方资金往来等异常情况，一定要保持高度敏感。这些可能就是老师们重点关注的“雷区”。最后再说一句，IPO底稿复盘不是儿戏，每一步都得走稳走实。个人流水核查更是如此，真的会有人因为这点小事被卡在IPO门口，所以千万别掉以轻心。按照我说的这些要点去复盘，保证你能事半功倍。[银行工资流水账单内容采编：何功利]

事务所实习第一周：从外勤到银行流水来到杭州天健实习的第一天，我就被派去外勤，跟着团队负责人做IPO业务。虽然一开始有点懵，但我还是订了票，一个人去了项目地。不过因为到达时间比较晚，经理让我回酒店休息，第二天再去被审计单位。所以第一天基本上都是在交通中度过的。第二天，我去了被审计单位，开始了我的审计实习生活。上午，团队里的姐姐让我先熟悉一下审计规则，给我看了团队制作的审计流程PPT。前半段我还比较熟悉，主要是讲审计的全过程，比如控制测试和实质性测试。可是到了后半段，讲到审计底稿的时候，我就有点懵了。虽然能看懂，但还没见过底稿的样子。下午，我被派去跟出纳姐姐一起跑银行，拿被审计单位的银行流水。接下来的几天，我几乎都是在跟着出纳姐姐去银行打印流水、已开立银行账户清单和征信报告。第一次实践，里面有很多东西我都不太明白。虽然走了几天，跑了好多家银行，但慢慢摸索也就好了。打印流水之余，我还需要做双向测试，其实就是将被审计单位的账与银行流水相比较。在制定的重要性水平之上的明细，两者要对得上。第一周的工作虽然不难，但比较琐碎。最麻烦的就是被审计单位的银行账户太多，团队掌握的账户可能不全，还涉及许多外币账户。只能说下周继续努力加油干吧。说说自己的真实感受吧。首先，事务所的氛围比较压抑，每个人都干自己的活，也不怎么讲话。他们都很专业，对比自己就显得很多余。其次，工作时间真的长，每天晚上平均十点半之后才下班。我问同行的姐姐，她说我来得比较晚，最苦的日子已经过去了。年报期间晚上十一二点都是正常事。所以想来事务所的小伙伴们要慎重考虑哦。最后，我也在思考自己来事务所到底是正确还是错误。平时不太喜欢记录什么，趁着今天休息，第一次在这里记录自己的第一次事务所实习。后面也会断断续续更新，以我个人视角记录所闻所见。[银行工资流水账单内容采编：段志强]

双非逆袭✨速通四城实习✨ 🎓 大家好！作为一个正在经历IPO审计实习的小伙伴，我想和大家分享一下我在这个过程中都做了些什么。虽然我的背景是双非财经类专业，但通过这次实习，我对审计有了更深入的了解。 📍 实习生的主要工作： 1⃣ 抽凭：这是我们实习生最重要的工作之一。每天需要抽查近百份凭证，真的是个体力活。大家一定要提前下载好扫描软件，并确保凭证命名规范，便于查找。 2⃣ 核对函证：在发函前，我们需要确认函证信息无误。这包括收件人的姓名、地址和联系方式，最重要的是金额是否与对应的科目一致。大家可以通过企查确认收件人的地址与发函地址是否一致，避免出现问题。 3⃣ 大额勾兑：第一次接触大额勾兑可能会觉得有些繁琐，但其实它就是把企业的明细账和银行流水进行核对。需要用到明细账和银行的电子流水。在双向核对时，记得用荧光笔在纸质版的银行流水上勾画对应的金额并标注上对应的凭证号码。 🚩 由于篇幅有限，这里就不展开叙述了。 🎆 最后，送给大家一段我很喜欢的话：“人还是要保持因生活细碎而满足的能力，比如品尝久违的美食，重温熟悉的街角，买到钟意的裙子，感知温柔的刹那，这些看似鸡零狗碎的生活碎片却是通向快乐星球的秘密通道。” 希望大家都能在工作中找到自己的快乐！[银行工资流水账单内容采编：段志强]